企业开始拓展跨国销售，其中包含在比较热门的在线市场之一，亚马逊上开设店铺。不同国家和地区的增值税（Value Added Tax，VAT）政策各不相同，对卖家来说可能会带来复杂的税务问题。
一、日本亚马逊站的VAT政策
1. VAT税率
在日本，VAT被称为消费税（Consumption Tax），目前的标准税率为10%。这个税率适合用在绝大多数商品和服务的销售。对一些特定的商品和服务，如食品、书本和报刊，适用较低的税率（常常为8%）或免税。
2. 纳税主体
在日本，纳税主体常常是销售方（卖家），也就是在亚马逊上销售商品的卖家。卖家需要在销售商品时将消费税计入价格，并在每个纳税周期内向税务部门报告和缴纳税款。
3. VAT登记
根据日本的税务规定，卖家在达到一定销售额后可能需要注册VAT。注册后，卖家需要遵守更严格的税务规定，包含定期向税务部门报告销售和缴纳税款。
4. 亚马逊服务
亚马逊提供了各种服务，如亚马逊履行服务，可以帮助卖家处理订单、存储商品和提供客户支持。卖家需要了解与这些服务相关的税务规定，以保障税务合规。
二、英国亚马逊站的VAT政策
1. VAT税率
在英国，标准VAT税率为20%，适合用在大多数商品和服务的销售。英国还设有5%的降税税率，适合用在一些特定的商品和服务，如食品和儿童用品。
2. 纳税主体
在英国，纳税主体常常也是销售方，也就是亚马逊上的卖家。卖家需要在销售商品时将VAT计入价格，并在每个纳税周期内向英国税务海关部门报告和缴纳税款。
3. VAT注册
英国设有VAT注册门槛，如果的销售额超过一定金额，要注册VAT。注册后，将获得一个VAT号码，并需要按照规定的频率报告和缴纳税款。
4. 亚马逊服务
英国亚马逊站也提供各种服务，如亚马逊履行服务，可以协助卖家处理订单。卖家需要了解与这些服务相关的税务规定，以保障税务合规。
三、应对对策和注意的事
对在日本亚马逊站和英国亚马逊站销售商品的卖家，下面是一些应对对策和需要留意的地方
1. 深入了解目标市场的VAT政策
在开始跨境销售之前，深入了解目标市场的VAT政策非常重要。这包含了解税率、纳税主体、VAT注册门槛以及相关的税务规定。可以咨询专业税务顾问或研究当地税务法规。
2. 正确报价
在定价时，确保正确计算和包含适用的VAT。不正确的定价可能导致不必要的税务问题和客户不满。
3. 了解VAT注册要求
了解目标市场对VAT注册的要求，并在达到门槛时及时注册。不注册或延误注册可能会导致罚款和税务问题。
4. 使用在线税务工具
许多国家和地区提供在线税务工具，可帮助卖家计算和申报税款。考虑使用这些工具来简化税务流程。
5. 保留详细记录
保留详细的销售和税务记录，以备将来的审计和核查。这可以帮助证明税务合规性。
6. 寻求专业建议
如果在处理VAT问题时感到困惑，建议寻求专业税务顾问的帮助。专业建议可以帮助避免税务问题和罚款。
